Tijdens de jongste zitting van de Pajottegemse gemeenteraad legde schepen voor financiën Lieven Snoeks de eerste meerjarenplanaanpassing van de legislatuur voor. Het gaat in hoofdzaak om technische bijsturingen na de fusie en om het verwerken van de jaarrekeningen 2024 van Galmaarden, Gooik en Herne. Naast enkele herschikkingen in de exploitatie- en investeringsuitgaven wordt ook het globale financiële evenwicht bewaakt. Ondanks positieve resultaten blijven de uitdagingen aanzienlijk, vooral door externe factoren die de inkomsten van de gemeente onder druk zetten.
Slechts voor 2025
Schepen Lieven Snoeks: “De meerjarenplanaanpassing, de eerste van deze legislatuur, beslaat net zoals het aanvankelijk meerjarenplan slechts dit jaar. Het betreft voornamelijk een technische wijziging om een en ander verder op elkaar af te stemmen na de fusie. Na een half jaar werking werd geconstateerd dat verschillende posten te hoog of te laag werden geraamd, zonder echter het globale evenwicht te verstoren.
Naast deze technische bijsturingen werden ook de resultaten van de jaarrekeningen van 2024 van Galmaarden, Gooik en Herne in deze meerjarenplanaanpassing verwerkt. Die jaarrekeningen werden in juni voorgelegd. Het belangrijkste gegeven daarvan is dat we van die resultaten 17,1 miljoen euro mogen overdragen naar 2025.
Die 17,1 miljoen euro kunnen we echter nu niet volledig inschrijven omdat we in maart bij de opmaak van het meerjarenplan hiervan al een grote voorafname hebben genomen. Maar netto kunnen we nog ongeveer 2,5 miljoen euro bijschrijven bij onze reserves.
Extra exploitatie-uitgaven waren er onder meer voor het aanspreken van externe firma’s om tijdelijk personeel te vervangen waar op enkele diensten extra nood aan was. Dit was voor de sociale dienst, de dienst omgeving en de ICT-dienst. Deze laatste was absoluut nodig omwille van de grote ICT-omschakeling na de fusie die vrijwel op ieder personeelslid die met een computer werkt impact had.
Deze consultants werden ondertussen fors afgebouwd en die werklast wordt nu opgevangen door eigen personeel. Op die betreffende diensten is de personeelskost wel wat gestegen maar deze is fors minder hoog dan wat de consultancybureaus ons aanrekenen.
Aan de inkomstenzijde was er negatief nieuws te noteren: we ontvingen van de Federale Overheidsdienst Financiën het bericht dat de inkomst van de aanvullende personenbelasting naar beneden werd bijgesteld. De verwachting is dat we in 2025 180.000 euro minder gaan ontvangen dan voorzien.
Wijzigingen aan de investeringszijde
Er werden ook enkele wijzigingen aangebracht aan de investeringszijde:
- Voor het project Markevalleipark in Herne wordt er 2 miljoen euro bijgeschreven. Ik kan u nu wel al meedelen dat de aanbesteding bijna is afgerond en dat het gunningsbedrag een stuk lager ligt dan deze laatste raming.
- Bij het project van de kerk van Galmaarden wordt er 830.000 euro verschoven van 2026 naar dit jaar omdat de werken nu goed opschieten. We reserveren wel nog 1,5 miljoen euro voor dit project in 2026.
- Ongeveer 270.000 euro voor de restauratie van het orgel van de kerk van Vollezele wordt ook aan 2025 toegevoegd in plaats van 2026. Een groot stuk hiervan wordt gesubsidieerd.
Uiteraard verschuiven niet-uitgegeven investeringskredieten mee naar 2026.
Om dit alles te financieren hebben we beslist om 1 miljoen extra te gaan lenen op de privaatmarkt.
Gecumuleerd budgettair resultaat
Het gecumuleerd budgettair resultaat van dit boekjaar komt zodoende uit op 2.720.902 euro, ruim 700.000 euro meer dan initieel begroot. Het vroegere in Galmaarden reeds opgebouwde fonds voor de pensioenen wordt nu wel apart geboekt bij de onbeschikbare reserves waardoor de beschikbare reserves nu uitkomen op 1,5 miljoen euro.
De autofinancieringsmarge komt nu uit op 165.825 euro. Nog steeds positief maar u merkt dat de marges onder druk komen. Dit heeft deels te maken met het feit dat het als fusiebestuur heel moeilijk is om elke inkomsten- en uitgavenpost correct in te schatten. We zijn dan ook extra voorzichtig hierin.
Enorme financiële uitdagingen
Desondanks deze positieve cijfers wens ik toch ook te benadrukken dat de financiële uitdagingen enorm zijn. Veel heeft met externe factoren te maken zoals vermoedelijk fors hogere bijdragen voor onze veiligheid via brandweer en politie maar ook de maatregelen die in de federale regering werden beslist en zo wel een aanzienlijke negatieve impact zullen hebben op onze inkomsten, voornamelijk via lagere inkomsten van de personenbelasting.
Ook de Vlaamse subsidies voor De Woonwinkel vallen terug maar die dan uiteraard door de gemeenten moeten worden opgevangen om de goede werking te kunnen garanderen.
Ook het impact van de lagere dividend aan de gemeenten door de energienetbeheerders, lees Fluvius, heeft zijn gevolgen. Dit heeft voor Pajottegem een negatieve impact van meer dan 600.000 euro per jaar, te beginnen vanaf 2025.
Bijkomend worden de inkomsten van de Elia-heffing vanaf volgend jaar gehalveerd, vanaf 2027 vallen deze, goed voor 224.000 euro, volledig weg.
Uitdagingen genoeg dus. Maar daarvoor zitten we hier, we gaan ze dus met volle moed aan.”
